कोर्ट ने 436 करोड़ रुपये के जीएसटी घोटाले में लुधियाना के उद्योगपति और उनके बेटे की जमानत याचिका खारिज कर दी

एडिशनल सेशंस जज डॉ. रजनीश की कोर्ट ने लुधियाना के इंडस्ट्रियलिस्ट और ऑल इंडिया फर्नेस एसोसिएशन के प्रेसिडेंट केवल कृष्ण गर्ग और उनके बेटे चेतन गर्ग की कथित बोगस बिलिंग स्कैम में बेल एप्लीकेशन खारिज कर दी है। डायरेक्टोरेट जनरल ऑफ़ GST इंटेलिजेंस (DGGI) ने उन पर लगभग 436 करोड़ रुपये के कथित नकली GST रजिस्ट्रेशन और धोखाधड़ी वाले इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) ट्रांज़ैक्शन के नेटवर्क में शामिल होने का आरोप लगाया है।

अपने ऑर्डर में, कोर्ट ने माना कि एप्लिकेंट्स के खिलाफ आरोप गंभीर थे और इस तरह के इकोनॉमिक क्राइम्स से इकॉनमी की हेल्थ पर असर पड़ता है और समाज के लिए गंभीर खतरा पैदा होता है। कोर्ट ने कहा कि इस स्टेज पर बेल देने से इन्वेस्टिगेशन में दखलअंदाजी की संभावना बन सकती है।

यह मामला KNL ग्रुप से जुड़ी चार कंपनियों द्वारा कथित तौर पर धोखाधड़ी से इनपुट टैक्स क्रेडिट लेने और इस्तेमाल करने से जुड़ा है, जिसके मालिक कथित तौर पर आरोपी हैं: KNL ड्राइवलाइन्स पार्ट्स प्राइवेट लिमिटेड, राम्या बालाजी अलॉय प्राइवेट लिमिटेड, KNL एक्सल्स प्राइवेट लिमिटेड और KNL MK गियर्स प्राइवेट लिमिटेड।

प्रॉसिक्यूशन के अनुसार, कंपनियों ने कथित तौर पर बिना किसी असल सप्लाई या सामान की मूवमेंट के सप्लायर्स द्वारा जारी किए गए इनवॉइस के आधार पर लगभग 21.81 करोड़ रुपये का ITC लिया या इस्तेमाल किया।

डिपार्टमेंट ने आरोप लगाया कि गर्ग और उनके बेटे, चेतन गर्ग, इन कंपनियों के ऑपरेशन और नकली इनवॉइस के कथित इस्तेमाल में एक्टिव रूप से शामिल थे। प्रॉसिक्यूशन के अनुसार, जांच में शुरू में 44 संदिग्ध नकली GST रजिस्ट्रेशन की पहचान हुई, जिनमें लगभग 261 करोड़ रुपये के ट्रांज़ैक्शन शामिल थे। बाद में इसमें 76 रजिस्ट्रेशन शामिल हो गए, जिसमें कथित धोखाधड़ी वाला ITC नेटवर्क बढ़कर लगभग 436 करोड़ रुपये का हो गया।

ज़मानत अर्ज़ी का विरोध करते हुए, डिपार्टमेंट ने कहा कि केस को गवाहों के बयानों, WhatsApp चैट से सपोर्ट मिला है, जिसमें कथित तौर पर बिना टैक्स वाली कैश बिक्री और जांच के दौरान इकट्ठा की गई दूसरी चीज़ें दिखाई गई हैं। इसने यह भी चिंता जताई कि अगर एप्लिकेंट्स को ज़मानत पर रिहा किया गया तो गवाहों को प्रभावित किया जा सकता है और सबूतों के साथ छेड़छाड़ की जा सकती है।

लेकिन, बचाव पक्ष ने कहा कि गर्ग को झूठा फंसाया गया था और उनकी गिरफ्तारी की कानूनी मान्यता को चुनौती दी। उनके वकील ने तर्क दिया कि ये कंपनियाँ लुधियाना में काम करने वाली असली मैन्युफैक्चरिंग कंपनियाँ थीं और कथित सप्लायर नेटवर्क के साथ उनके संबंध को साबित करने के लिए कोई इंडिपेंडेंट फोरेंसिक, फाइनेंशियल, बैंकिंग या डिजिटल सबूत नहीं था।

बचाव पक्ष ने आगे कहा कि आवेदक केवल कृष्ण गर्ग का कोई पिछला क्रिमिनल रिकॉर्ड नहीं था, वह एक सीनियर सिटिज़न थे जिन्हें कई बीमारियाँ थीं और वह 19 अगस्त, 2026 से कस्टडी में थे। उन्होंने तर्क दिया कि जांच और ट्रायल में काफी समय लग सकता है और तब तक उनके खिलाफ सेंट्रल गुड्स एंड सर्विसेज़ टैक्स एक्ट के सेक्शन 132 के तहत कोई शिकायत दर्ज नहीं की गई थी।

एक-दूसरे की दलीलों पर विचार करने के बाद, कोर्ट ने माना कि आरोपों और कार्रवाई की कानूनी मान्यता से जुड़े बचाव पक्ष के तर्कों पर सही समय पर विचार करने की ज़रूरत होगी और मौजूदा हालात में ज़मानत देने को सही ठहराने के लिए वे काफ़ी नहीं थे।